Planes TSA/403(b)

El TSA/403(b) es un plan que le permite a los empleados de instituciones educativas y de determinadas organizaciones realizar contribuciones antes de los impuestos para sus ahorros de jubilación. Las contribuciones y toda ganancia de inversión en un TSA/403(b) aumentan los impuestos diferidos hasta el retiro (supuestamente es la jubilación), que en ese momento son gravados como ingresos ordinarios.


Requisitos de elegibilidad

Usted debe ser empleado de una escuela del sistema público o de una organización como lo indica la sección 501(c)(3) del Código de Impuestos Internos que incluye, pero no se limita, a lo siguiente: hospital sin fines lucrativos, organización religiosa, sociedad humanitaria, agencia de bienestar social, institución de beneficiencia, museo, orquesta sinfónica, zoológico, biblioteca o universidad pública.

Si su empleador no está seguro acerca de su elegibilidad/estado de 501(c) (3), él se puede remitir a la Publicación del IRS 557 o ver la Publicación del IRS 571, que cubre los planes 403(b).


Flexibilidad de contribución

Contribución de aplazamiento optativa: Un arreglo de contribución diferida de un plan de jubilación patrocinado por el empleador que los participantes pueden escoger para ahorrar parte de su compensación (a través de un cheque de empleado) como una contribución previa al pago de impuestos para el plan.


Ventajas impositivas

Una cuenta TSA/403(b) es una manera rentable de ahorrar para la jubilación aportando un porcentaje de su salario a una cuenta que controla usted.

  • Las contribuciones de TSA/403(b) se realizan sobre una base antes de los impuestos, lo que reduce los impuestos actuales de un participante. Por ejemplo, una contribución de $100 por mes podría reducir los actuales impuestos federales sobre la renta aproximadamente $25 por mes (asumiendo un 25% de la categoría impositiva marginal).
  • Los dividendos, el interés y las ganancias de capital se acumulan en una cuenta de TSA/403(b) en base a impuestos aplazados.
  • Las distribuciones son gravadas como ingresos ordinarios, que pueden estar a una tasa más baja después de la jubilación.

Hable con su empleador sobre las opciones en su organización. Aunque State Farm no ofrece Planes TSA/403(b), un agente de State Farm puede ayudarlo a planificar su jubilación. Una de las opciones puede ser una cuenta IRA tradicional o una cuenta IRA Roth.

AP2009/08/3196