Planes TSA/403(b)

El TSA/403(b) es un plan que le permite a los empleados de instituciones educativas y de determinadas organizaciones realizar contribuciones antes de los impuestos para sus ahorros de jubilación. Las contribuciones y toda ganancia de inversión en un TSA/403(b) aumentan los impuestos diferidos hasta el retiro (supuestamente es la jubilación), que en ese momento son gravados como ingresos ordinarios.

Requisitos de elegibilidad

• Usted debe ser empleado de un sistema escolar público o una organización según el artículo 501(c)(3) del Código de Impuestos Internos, que incluye pero no limita a lo siguiente: hospital sin fines lucrativos, organización religiosa, sociedad humanitaria, agencia de bienestar social, institución de beneficiencia, museo, orquesta sinfónica, zoológico, biblioteca o universidad pública
• Su empleador debe tener disponible para los empleados un plan TSA/403(b) que no sea ERISA
• En la mayoría de los casos, State Farm debe ser un proveedor aprobado (para las contribuciones de reducción del salario)
  Nota: State Farm ha elegido no aceptar contribuciones de empleadores en los planes ERISA.

Si su empleador no está seguro acerca de su elegibilidad/estado de 501(c) (3), él se puede remitir a la Publicación del IRS 557 (PDF 419 KB) o ver la Publicación del IRS 571 (PDF 147 KB), que cubre los planes 403(b).

Flexibilidad de contribución

Contribución de aplazamiento optativa: Un arreglo de contribución diferida de un plan de jubilación patrocinado por el empleador que los participantes pueden escoger para ahorrar parte de su compensación (a través de un cheque de empleado) como una contribución previa al pago de impuestos para el plan.

Con un plan TSA o 403(b), usted invierte parte de su ingreso para su futuro a través de un acuerdo de reducción del salario. Su empleador le proporcionará una lista de los proveedores aprobados a los cuales se pueden dirigir sus contribuciones. Una vez que son seleccionadas, sus contribuciones se envían a una empresa como State Farm.

Ventajas impositivas

Una cuenta TSA/403(b) es una manera rentable de ahorrar para la jubilación aportando un porcentaje de su salario a una cuenta que controla usted.

• Las contribuciones de TSA/403(b) se realizan sobre una base antes de los impuestos, lo que reduce los impuestos actuales de un participante. Por ejemplo, una contribución de $100 por mes podría reducir los actuales impuestos federales sobre la renta aproximadamente $25 por mes (asumiendo un 25% de la categoría impositiva marginal).
• Los dividendos, el interés y las ganancias de capital se acumulan en una cuenta de TSA/403(b) en base a impuestos aplazados.
• Las distribuciones son gravadas como ingresos ordinarios, que pueden estar a una tasa más baja después de la jubilación.

Cuando aporta a su TSA, usted posterga los impuestos sobre la renta hasta que usted retira el dinero de TSA potencialmente permitiéndole acumular incluso más para su futuro.

Razones para invertir

No existen garantías de las inversiones, pero siguiendo estos tres pasos podría ayudar a mejorar sus probabilidades:

• Comience temprano. Invierta lo antes que pueda hacerlo, para darle más tiempo a su dinero para que aumente. Ese poquito que usted ahorra hoy en su TSA o 403(b), puede significar mucho en el futuro.
• No lo postergue. Si todavía no forma parte del plan TSA o 403 de su empleador, ¿qué está esperando? Aunque no pueda invertir mucho, invierta lo que pueda.
• Cuando pueda, ahorre más. Si usted contribuye, ¿podría contribuir más? Aproveche las contribuciones anuales de "actualización" si tiene 50 años de edad o más. Mientras más ahorra y mientras más tiempo le da a sus ahorros para que aumenten, más dinero podrá tener para sus próximos años.

Opciones de financiamiento

• Deferred Life Annuity y Anualidad variable diferida
• State Farm Mutual Funds®

Los fondos que usted escoge deberían depender de su perspectiva de tiempo y tolerancia de riesgo.

State Farm VP Management Corp: Riesgos/Divulgación relevante. State Farm Mutual Funds Prospecto. Plan de ahorro universitario de State Farm®: Manual de inscripción (PDF 260 KB) .

El retorno de las inversiones y los valores principales fluctuarán, y su inversión, cuando la haga efectivo, puede valer más o menos que su costo original.

Es importante tener en cuenta que existe un riesgo de mercado cuando se invierte en mutual funds, incluyendo una posible pérdida de capital.

En un plan de jubilación que califica para pagar primas antes de impuestos, el plan proporciona el aplazamiento del impuesto federal sobre la renta. Si la anualidad se utiliza para financiar el plan de jubilación, la anualidad no proporciona aplazamiento del impuesto adicional.

Las inversiones en anualidades variables por lo general son adecuadas para el largo plazo, como por ejemplo ahorros de jubilación. Debe considerar su situación financiera antes de invertir.

AP2007/12/9737